Финансовое положение банковского сектора, по данным, представленным банками, характеризуется увеличением активов, кредитов, собственных средств, депозитов физических лиц, депозитов юридических лиц.
Прибыль за отчетный период по сравнению с аналогичным периодом предыдущего года снизилась, главным образом, в результате уменьшения процентных доходов. Процентные доходы снизились, главным образом, за счет уменьшения доходов от инвестиций в долговые ценные бумаги (ГЦБ, СНБ), доходов от средств, размещенных в НБМ (обязательные резервы), и доходов от кредитной деятельности. Неблагоприятные кредиты в абсолютном значении и просроченные кредиты сократились. Соответственно, показатели качества портфеля зафиксировали улучшение по сравнению с концом прошлого года.
В то же время, показатель собственных средств снизился в результате увеличения общей суммы подверженности риску на 6 155,2 млн леев (8,7%) (увеличение кредитов).
По состоянию на 31.06.2024 г. в Республике Молдова действовало 11 банков, лицензированных Национальным банком Молдовы.
Финансовое положение банковского сектора и соответствие пруденциальным нормам
По состоянию на 30.06.2024 ситуация в банковском секторе, отраженная на основании представленных банковских отчетов, зафиксировала следующие тенденции:
Активы и обязательства
Общие активы составили 161 297,1 миллиона леев, увеличившись в течение первого квартала 2024 года на 4,8% (7 442,5 миллиона леев).
В структуре активов наибольшая доля пришлась на статью баланса «Кредиты и авансы по амортизированной стоимости», которая составила 42,6% (68 673,9 миллиона леев), увеличившись на 2,0 процентных пункта (п. п.) по сравнению с концом предыдущего года. Доля активов, размещенных в НБМ, составила 25,0% (40 382,5 миллиона леев), снизившись на 1,1 п. п., а доля банковских инвестиций в государственные ценные бумаги и сертификаты Национального банка составила 18,2% (29 372,6 миллиона леев), снизившись на 1,5 п. п. Остальная часть активов, составляющая 14,2% (22 868,1 миллиона леев), поддерживается банками в других банках в денежной наличности, материальных и нематериальных активах и т.д. Их доля увеличилась на 0,7 п. п. по сравнению с концом 2023 года.
Валовой (пруденциальный) остаток кредитов составил 43,2% от общего количества активов или 69 613,8 миллиона леев, увеличившись в анализируемом периоде на 8,9% (5 7187,3 миллиона леев).
Наибольший рост зафиксирован по кредитам, выданным на приобретение/строительство недвижимости – на 1 654,8 миллиона леев (12,5%) до 14 937,1 миллиона леев, по потребительским кредитам на 1 384,7 миллиона леев (12,4%) до 12 584,6 миллиона леев, по кредитам, предоставленным в сфере оказания услуг - на 584,1 миллиона леев (26,9%) до 2 752,4 миллиона леев и по кредитам, предоставленным торговле – на 572,0 миллиона леев (4,0%) до 14 810,6 миллиона леев.
При этом наибольшее снижение в течение первого полугодия 2024 года зафиксировано по прочим кредитам на 183,6 миллиона леев (8,1%) до 2 103,5 миллиона леев.
В течение отчетного периода доля неблагоприятных кредитов (субстандарт, сомнительные и скомпрометированные) в общих кредитах снизилась на 0,8 п. п., составив 4,8% на 30.06.2024 г., указанный показатель варьирует от 3,4% до 6,0%, в зависимости от банка.
Одновременно, неблагоприятные кредиты в абсолютном значении снизились на 4,8% (171,5 миллиона леев), до 3 375,7 миллиона леев.
Также в анализируемом периоде доля просроченных кредитов снизилась на 19,9% (406,2 миллиона леев) до 1 632,7 миллиона леев. Доля просроченных кредитов в общем объеме кредитов составила 2,4%, снизившись на 0,9 п. п. по сравнению с 31.12.2023 г., в диапазоне от 0,9% до 5,1 %, в зависимости от банка.
В то же время в отчетном периоде произошло увеличение общего сальдо депозитов на 6 591,9 миллиона леев или на 5,8%, составив 120 455,7 миллиона леев (депозиты физических лиц составили 58,6% от общей суммы депозитов, депозиты юридических лиц – 41,2% и депозиты банков - 0,2%), в результате увеличения сальдо депозитов физических лиц на 3 545,0 миллиона леев (5,3%) до 70 633,7 миллиона леев и депозитов юридических лиц на 3 140,4 миллиона леев (6,8%) до 49 648,4 миллиона леев.
В общем объеме депозитов 64,5% составили депозиты в леях, остаток увеличился на 5 733,5 миллиона леев (8,0%) по сравнению с концом предыдущего года и на 30.06.2024 года составил 77 638,1 миллиона леев. Депозиты в иностранной валюте составили 35,6% от общего объема депозитов, их остаток увеличился за отчетный период на 858,5 миллиона леев (2,0%), составив 42 817,7 миллиона леев.
Доходы и рентабельность
Прибыль по банковской системе на 30.06.2024 г. составила 1 743,8 миллиона леев, снизившись на 672,2 миллиона леев (27,8%) по сравнению с тем же периодом прошлого года.
Снижение прибыли было обусловлено снижением процентных доходов на 2 086,5 миллиона леев (31,8%). При этом доходы от курсовых разниц увеличились на 261,1 миллиона леев (36,3%), а доходы от cборов и комиссионных - на 127,5 миллиона леев (8,1%). Одновременно процентные расходы сократились на 1 142,0 миллиона леев (45,4%), а непроцентные расходы (расходы, связанные со сборами и комиссионными, административные расходы, резервы, обесценение финансовых и нефинансовых активов и т.д.) увеличились на 147,6 миллиона леев (3,7%).
Общие доходы составили 7 249,6 миллиона леев, снизившись по сравнению с тем же периодом прошлого года на 1 666,6 миллиона леев (18,7%), из которых процентные доходы составили 61,8% (4 478,4 миллиона леев), а непроцентные доходы – 38,2% (2 771,2 миллиона леев).
В то же время общие расходы составили 5 505,8 миллиона леев, снизившись по сравнению с тем же периодом прошлого года на 994,4 миллиона леев (15,3%), из которых процентные расходы составили 25,0% (1 374,9 миллиона леев), а непроцентные расходы – 75,0% (4 130, 9 миллиона леев).
На 30.06.2024 рентабельность активов составила 2,2%, в снижении на 0,6 п. п. по сравнению с концом предыдущего года, а рентабельность капитала составила 13,0%, снизившись на 3,2 п. п. по сравнению с концом предыдущего года.
Соответствие пруденциальным нормам
В течение первого полугодия 2024 года банки продолжили поддерживать показатель ликвидности на высоком уровне, выше нормативных лимитов.
Так, значение долгосрочного показателя ликвидности (I принцип ликвидности) составило 0,70 (предел ≤1), в пределах от 0,26 до 0,87, в зависимости от банка, увеличившись на 0,01 по сравнению с концом 2023 года.
III принцип ликвидности, который представляет соотношение между скорректированной фактической ликвидностью и необходимой ликвидностью по каждому сроку погашения, не должен быть меньше 1 по каждому сроку погашения, также соблюдался всеми банками, варьируя с 1,38 по срокам погашения до одного месяца включительно до 152,68 со сроком погашения от одного месяца до 3 месяцев включительно.
Показатель покрытия необходимости ликвидности по сектору составил 260,9% (предел ≥ 100%), варьируя между 160,4% и 886,3%, снизившись на 21,4 п. п. по сравнению с концом 2023 года.
Согласно отчетам, представленным банками на 30.06.2024 г., ставка общих собственных средств по банковскому сектору составила 28,8%, на 1,2 п. п. ниже по сравнению с концом прошлого года и варьировала между 22,2% и 60,6%. Все банки соблюдали показатель «Ставка общих собственных средств» (≥10%).
Также все банки выполнили требование показателя «Ставка общих собственных средств» с учетом буферов капитала.
По состоянию на 30.06.2024 общий объем собственных средств составил 21 855,5 миллиона леев и зарегистрировал снижение на 4,6% (953,7 миллиона леев). Увеличение собственных средств было обусловлено отражением некоторыми банками приемлемой прибыли после проведения общих собраний акционеров и после получения разрешения НБМ на включение полученной прибыли в расчет собственных средств.
На 30.06.2024 банки соблюдали пруденциальные показатели о крупных подверженностях и подверженностях к аффилированных им лицам, за исключением одного банка, где превышен лимит в 30% от суммы совокупной величины подверженностей из кредитов перед клиентами или группой связанных клиентов, которые являются по величине первыми десятью задолженностями по кредиту в общем кредитном портфеле, что составляет 53,3%. В соответствии с п. 26 главы IV Регламента о крупных подверженностях № 109 от 5 апреля 2019 г. превышение предела указанного показателя не считается нарушением, если банк поддерживает дополнительное требование собственных средств в отношении соответствующего профицита и банк выполняет эти требования.
Также все банки соблюдали лимит доминирующего положения на банковском рынке, находясь ниже 35%-ной границы этого показателя по размеру активов, за исключением одного банка, где был превышен установленный лимит в 35% доминирующего положения на банковском рынке по размеру активов, составивший 35,8%.
Развитие национальной законодательной базы и ее гармонизация с законодательством ЕС
В течение второго квартала 2024 года Национальный банк Молдовы (НБМ) продолжил деятельность, связанную с разработкой и обновлением подзаконных нормативных актов в целях применения Закона о деятельности банков № 202/2017 и продвижения требований Базель III.
В этом контексте ПИК № 177 от 27.06.2024 г. были внесены изменения в Инструкцию о представлении банками отчетов COREP в целях надзора, утвержденную Постановлением Исполнительного комитета Национального банка Молдовы № 117/ 2018.
Данная инструкция (COREP) была дополнена положениями, касающимися нового инструмента надзора за ликвидностью (ликвидность по срокам погашения), который позволит НБМ более эффективно контролировать ликвидность банков. Форма C 66.01 «Сроки погашения» представляет собой отчет, на основе которого банки будут представлять информацию о будущих договорных денежных потоках, генерируемых всеми балансовыми и забалансовыми элементами, такими как запас необремененных активов или другие источники финансирования, доступные для банка с юридической и практической точки зрения, условные оттоки и элементы меморандума, разделенные на диапазоны сроков погашения. Информация, предоставленная банком, послужит основой для дополнительного мониторинга ликвидности со стороны НБМ, чтобы обеспечить, при необходимости, с помощью инструментов, доступных надзорному органу, поддержание адекватного уровня ликвидных активов.
Соответственно, отчет является инструментом для мониторинга НБМ разрывов между контрактными притоками и оттоками ликвидности банка за определенные интервалы времени. Инструмент мониторинга, представленный диапазонами сроков погашения, охватывает договорные потоки и условные оттоки.
При этом отметим, что отчет C 66.00 «Сроки погашения», согласно лучшей европейской практике, используется для оценки ликвидности банка в случае предоставления помощи по ликвидности в чрезвычайных ситуациях.
